建德市审计局2014年部门决算

一、基本情况

1、部门职能

（1）贯彻执行国家审计工作的方针政策、法律法规，研究制定本市审计工作年度计划，确定审计工作目标和重点，提出审计实施意见和工作规划，并负责组织实施。
  （2）负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（3）根据年度计划或上级审计机关授权，对本市党政机关、审判机关、检察机关、群众团体、事业单位和乡镇（街道）的正职或主持工作一年以上的副职领导干部及国有企业、国有控股企业主要领导人员实施经济责任审计。

（4）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

2、机构情况：独立核算行政机构1个，与上年相同，无变化。

3、人员情况：全年新招公务员录用1人，年末在职人数比上年相同增加1人。行政19人、事业8人、退休8人，临时工1人。

二、2014年部门决算情况说明

1、 收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入比重情况：全年收入指标总额537.68万元(含上年指标0.41万元)，财政拨入经费收入总额526.04万元，其中：审计事务389.52万元占74%，医疗卫生15.63占2.97%，住房保障万元25.03占4.76%，教育支出15万元占2.85%，科学技术与研究11.76万元占0.22%，其他支出69.10万元占13.14%。

（2）各项支出点总支出比重为：全年支出总额526.45万元，其中：审计事务389.04万元占73.89%，医疗卫生15.63万元占2.97%，住房保障25.03万元占4.76%，教育支出15万元占2.85%，科学技术与研究11.76万元占0.22%，其他支出69.51万元占13.2%。

当年指标结余11.64万元。分别为审计事务指标结余4.71万元，科学技术与研究结余7.3万元，其他支出-0.37万元。

2、预算指标、收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况（见下表）：

（2）     预算指标及收支差异原因分析

——审计事务预算指标结余4.71万元，主要原因是辅助性岗位人员工资结余2.08万、公共交通专项经费结余0.72万元、2013年审计系统中央补助经费1.48公用经费结余0.02万元、以及上年一般行政事务经费政府采购资金（指标）结余0.41万元。

——科学技术与研究结余7.3万元，主要原因是年初预算安排的“金审工程”建设费19.06万元，因审计信息系统开发软件付款以开发进度拨付款项所结余的指标。

-----其他支出-0.37万元。为商品与服务支出中其他资本性支出不足。

3、   年末收支结余情况分析

当年拨入经费收支赤字-0.41万元，使用上年收支结余0.41万元，当年收支持平。

4、   资产负债情况分析

2014年年末资产总额197.14万元，其中：备用金1万元，银行存款4.29万元，固定资产191.85万元；负债总额4.77万元，其中：其他应付款17.93万元（代扣个人所得税、托收社会保险费及相关部门汇入的以奖代拨经费），应付职工报酬金-13.15万元。净资产总额192.37万元：固定资产191.85万元、专款结余0.52万元。

三、名词解释（供参考）

财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金，包括公共财政预算收入和政府性基金收入。

基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

因公出国（境）费：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

公务用车购置及运行费：反映单位公务用车的购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

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                                 二零一五年二月五日